Архивная публикация 2008 года: "Молчание банкиров"
Многие десятилетия европейские министры финансов воюют с тайной вкладов, тщательно оберегаемой швейцарскими банками. Неожиданно помощь пришла из США. Следствие, начатое по делу крупного швейцарского института UBS, и законопроект против налоговых оазисов увеличивают давление на швейцарцев.
Молчание банкиров
БАНКИ
Многие десятилетия европейские министры финансов воюют с тайной вкладов, тщательно оберегаемой швейцарскими банками. Неожиданно помощь пришла из США. Следствие, начатое по делу крупного швейцарского института UBS, и законопроект против налоговых оазисов увеличивают давление на швейцарцев.
Все деловые переговоры в Нью-Йорке он провел, как всегда, эффективно. Поездка на Багамы в конце апреля была тоже делом обычным. Как и много раз до того, Мартин Лихти, сотрудник крупного швейцарского банка UBS, топ-менеджер по управлению частными финансами, направлялся на заседание наблюдательного совета багамского филиала. Он собирался разобраться с учредительными сделками, которые его коллеги заключают со сверхсостоятельными американцами. Но до цели Лихти не добрался. Он планировал в Майами пересесть на багамский рейс, однако американские власти неожиданно прервали его поездку. С тех пор Лихти запрещено покидать США. Местные органы юстиции начали расследование по делу об участии его работодателей в уклонении от уплаты налогов.
Брэдли Биркенфельд, бывший сотрудник Лихти, и лихтенштейнский управляющий Марио Стаггль, проводившие прибыль с капиталовложений американского миллиардера Игоря Олейникова мимо налогового ведомства, стали обвиняемыми. Целое состояние — около $200 млн — было спрятано на тайных банковских счетах в Швейцарии и Лихтенштейне, говорится в заключении прокуратуры. Адвокат Стаггля в Гибралтаре даже скрыл, что Олейникову принадлежит парусная яхта класса «147 футов» (45 метров в длину).
Утверждается, что подозреваемые подделывали специальные формуляры, с помощью которых швейцарские банки информируют американскую казну о доходах с капитала, получаемых их американскими клиентами. Биркенфельд и Стаггль дать показания на эту тему отказались.
«Банк UBS балансирует на лезвии ножа: с одной стороны, он должен доказать свою готовность к сотрудничеству со следственными органами, а с другой — строго охранять тайну вкладов своих клиентов», — объясняет Роберт Хайм, юрист по экономическим делам в Нью-Йорке, прежде работавший следователем в американском ведомстве по надзору за биржами.
«Министерство юстиции будет их обоих подталкивать к сотрудничеству, — уверен Хайм, — чем больше они расскажут, тем легче окажется их наказание». Он ожидает, что их показания скоро лягут в основу новых обвинений и приведут к новым арестам. «Для UBS это очень скверный расклад», — уверен юрист.
США далеко не единственный фронт, на котором швейцарским финансистам и тайне вкладов приходится выдерживать давление извне. Во многих странах государственные органы ужесточают преследование налоговых преступников. Супербогатые граждане пытаются минимизировать налоги, объем которых достигает астрономических сумм. В качестве подручных в их многомиллиардной игре выступают швейцарские банки. Нередко в тандеме с лихтенштейнскими партнерами.
На счетах швейцарских банков хранится сказочное богатство, составляющее свыше 3 трлн евро. В разных фондах, офшорных компаниях и на банковских счетах исчезают несметные массы украденных денег — только потому, что швейцарцы принимают банковскую тайну настолько всерьез.
Погоня следователей за неплательщиками налогов нередко обрывается на швейцарской границе. Министров финансов разных стран это приводит в неистовство. И не только их. Имеющий неоднозначную репутацию бывший менеджер частного банка Julius Bar Рудольф Эльмер на состоявшейся недавно в Берлине пресс-конференции сурово осудил сомнительные методы, царящие на швейцарском финансовом рынке. Он резко критиковал свою родину и говорил о том, что «экономическая преступность получает в Швейцарии преступную поддержку».
Так думают многие политики. Недавно и французский министр финансов Эрик Верт, вознамерившийся осушить источники прибылей альпийских «разбойников», потребовал принятия мер против стран с льготным налоговым режимом, заявив, что в первую очередь Швейцария должна обеспечить «максимальную прозрачность и доступность информации».
Верт намерен подвергнуть проверке и черный список Организации экономического сотрудничества и развития. Говорят, есть немало стран, сумевших с помощью «расплывчатых обещаний» договориться, чтобы их исключили из этого списка. Французский министр финансов уже начал обмен мнениями с немецкой стороной.
На берлинского министра финансов Пеера Штайнбрюка он сможет полностью положиться в своей борьбе против налоговых оазисов. Немцы особо охочи до перевода теневых денег за рубеж. Согласно одному исследованию, базирующемуся на сведениях профсоюза налоговых ведомств и Федерального банка, почти 500 млрд евро, не обложенных налогами, выведено за рубежи Германии, а из них одна треть спрятана в Швейцарии где-то между Женевой, Цюрихом и Лугано.
И бывший министр финансов Германии Ханс Айхель тоже неустанно критикует швейцарскую «особую позицию». «Барыга ничуть не лучше вора», — неистовствует он, как бродячий проповедник. Однажды он участвовал даже в теледебатах на эту тему в Швейцарии, передававшихся в лучшее телевизионное время.
Но там на него смотрят с полным непониманием. И хотя даже социал-демократы пропагандируют лозунг «Кто уклоняется от налогов, ворует у народа», большинство народа все-таки за коммерческую тайну банков.
Самый горячий ее сторонник работает на том этаже, где сидят руководители старейшего частного банка Швейцарии. Это Конрад Гуммлер, совладелец банка Wegelin & Co. Он считает, что, обходя свое налоговое законодательство, немецкие граждане «вполне легитимно пытаются вырваться из удушающего объятия тех, на ком ответственность за развал социального государства и провал его финансовой политики».
«Копить деньги на швейцарский манер вне национальной системы» могут ведь не только богатые, но прежде всего и продуктивная часть среднего класса — мелкий и средний бизнес. «Именно этих людей нужно защищать», — требует Гуммлер.
Так что же, швейцарская тайна банковских вкладов — проявление гуманизма? На самом деле в первую очередь это очень хороший бизнес. Он считается наиболее спорной моделью достижения успеха в глобальной истории финансовой сферы. Защищенное законом сохранение коммерческой тайны как магнит притягивало в прошедшие десятилетия триллионы евро и обеспечило финансовой аристократии небольшого альпийского государства стремительный подъем.
Из никому не известных карликовых банков выросли гиганты монетарной сферы. UBS, Credit Suisse и прочие считаются сегодня — несмотря на рекордные потери из-за американского ипотечного кризиса — все еще самыми привлекательными адресами среди тех, кому можно доверить свое состояние. Банковское дело приносит 15% валового общественного продукта в Швейцарии. «Мы от этого набираем жирок, но и превращаемся в импотентов», — грустно шутит один из ведущих банкиров, Ханс Бэр, в своих опубликованных несколько лет назад мемуарах.
И представители среднего класса, и спортсмены, и актеры — все очень ценят услугу, предоставляемую швейцарскими банками: на запросы иностранных следователей по налоговым делам они отвечают непоколебимым молчанием. Кто скрывает в Швейцарии доходы, не обложенные налогом, может ничего не бояться. Данные счетов остаются недоступными, потому что уклонение от налогов в Швейцарии не считается уголовным преступлением. Преступлениями считаются лишь случаи налогового мошенничества, когда казну вводят в заблуждение, подделывая документы. Например, фальсифицируя годовой отчет фирмы.
Насколько для швейцарских банков естественно помогать иностранным клиентам в налоговых махинациях и как они искусны в этом деле, продемонстрировал недавно один прокол, случившийся в Credit Suisse. По делу о присвоении денег клиента в Цюрихе предстал перед судом один из банковских консультантов, где он и поведал о том, как все это происходит. Его банк находится в престижном месте — на Парадеплатц, одной из главных площадей Цюриха. Вместе с рядом коллег обвиняемый обслуживал исключительно клиентов, живущих в Германии. Была среди них богатая старая дама. Визиты на дом к клиентам входили в список предоставляемых услуг, равно как и «оптимизация налогов», говорится в обвинительном акте. Доходы от продажи недвижимости банкир наличными размещал на учредительных счетах, благодаря чему «определить происхождение средств становилось невозможно», писал прокурор.
Однако цюрихское дело не пробило бреши в банковской тайне. Имя и адрес пострадавшей остались неназванными — ни в обвинительном заключении, ни в судебном зале.
Стена молчания держится уже более 70 лет. Во время Третьего рейха конфиденциальностью небольшого альпийского государства пользовались и нацисты, и преследуемые ими евреи. После войны колумбийские наркоторговцы, африканские диктаторы и налоговые «уклонисты» из разных стран закачивали свои черные миллиарды в сейфы швейцарских банков. Один лишь филиппинский экс-диктатор Фердинанд Маркос спрятал на своих счетах более $600 млн.
Отмывание денег стало считаться уголовным преступлением лишь с 1990 года. А до этого даже борцы с мафией из разных стран не могли пробить стену молчания швейцарских банков.
Денежные хранилища банков были когда-то практически неприступной крепостью. Сейчас же проникать в них становится все легче.
В конце нынешнего года вступит в силу соглашение с ЕС «о борьбе с мошенничеством». Тогда Швейцария будет «оказывать административное и правовое содействие в случаях уклонения и от уплаты НДС, и от уплаты налогов», рассказывает Роберт Вальдбургер, профессор налогового права и бывший вице-директор швейцарского налогового управления. Немецкие налоговые сыщики тогда смогут напрямую звонить своим швейцарским коллегам и спрашивать об интересующих их счетах.
Дрожать прежде всего приходится представителям мелкого и среднего бизнеса. Их личные черные доходы нередко получены благодаря сокрытию истинных оборотов фирм, что позволяет им экономить на НДС.
И что же, тайна вкладов в банк становится посмешищем? Может быть, Штайнбрюк и ему подобные воюют с бумажным тигром?
Вообще, да, но не совсем. «Погибелью для швейцарского принципа коммерческой тайны стало бы введение автоматического обмена данными», — размышляет Вальдбургер. То есть фактическое предоставление данных по счетам клиентов. Но это пока исключено соглашением между Швейцарией и ЕС об обложении процентов налогом.
После многолетних переговоров члены ЕС пришли к согласию о том, что швейцарцы будут устанавливать возрастающий со временем «налог у источника» на доходы с процентов, получаемые иностранными клиентами. Эти сведения должны поступать в страны ЕС без сообщения данных о клиентах. Однако этот налог легко обойти с помощью специальных финансовых продуктов и фирм-однодневок, поскольку на юридических лиц указанный закон не распространяется.
Именно это и делают члены ЕС Австрия, Люксембург и Бельгия. И потому единого курса на то, что в ближайшем будущем будет ужесточено налогообложение процентов, не просматривается. Когда на позапрошлой неделе в Брюсселе встречались министры финансов, требования Штайнбрюка натолкнулись на ожесточенное сопротивление. Австрийский министр финансов Вильгельм Мольтерер считает, что банковская тайна не относится к числу тем, о которых можно торговаться.
Однако в США ситуация для швейцарской финансовой индустрии может осложниться довольно быстро. Уже несколько лет американский Сенат интенсивно ведет собственное расследование по делу об уклонении от налогов. В рамках подробных слушаний сенаторы вызывали наиболее авторитетных представителей отраслей — консультантов по налогам, аудиторов, адвокатов и банкиров — прямо в Вашингтон, прямо в Капитолий.
Итог: сотни страниц отчетов об «индустрии налоговых оазисов» и ее «кукловодах, инструментах и способах мошенничества». Упоминается там и банк UBS — одним из первых в числе злодеев. Сенаторы с наслаждением приводили цитату из письма одного сотрудника UBS в управление банка. UBS предлагает «американским налогоплательщикам обходящие закон модели минимизации налогов», рассказывает этот «инсайдер», что в сумме наносит американскому налоговому ведомству ущерб в «несколько сотен миллионов долларов в год».
Стоящую за этим систему, впрочем, изобрели другие — аудиторы из КПМГ, международной сети фирм, предоставляющих аудиторские и консультативные услуги.
У них были серьезные неприятности из-за соучастия в уклонении от уплаты налогов в США. В 2005 году им удалось избавиться от дальнейшего уголовного преследования, лишь уплатив $456 млн.
Уже с этого момента менеджерам UBS следовало бы почувствовать, что в США их ожидает масса неприятностей. Ведь многие из тех, кто «оптимизировал налоги» по рекомендациям КПМГ, держали свои счета в Schweizer Bank. След был обнаружен, теперь нужно было только по нему идти.
Расследования против швейцарских банков ведут сразу три учреждения: налоговый сыск американского Министерства юстиции, предводимые Кристофером Коксом специалисты по надзору за биржами из Securities and Exchange Commission, а также генеральный прокурор штата Нью-Йорк Майкл Гарсиа.
Назревают и политические неприятности. Уже с прошлого года в Конгрессе США ждет своей очереди агрессивный проект закона о борьбе с бегством от налогов (Stop Tax Haven Abuse Act). Он предусматривает резкие меры против 34 налоговых «гаваней», в число которых включены Лихтенштейн, Люксембург и Швейцария.
До сих пор у этого проекта было мало шансов быть принятым. Но после выборов президента США в ноябре здесь могут произойти резкие перемены: одним из трех авторов закона является сенатор Барак Обама. А сегодня у него самые большие шансы получить место в Белом доме.
Крупнейшие банки Швейцарии по объему управляемого капитала по состоянию на конец 2007 года (млрд евро) UBS....................................1927 CreditSuisse.........................940 Pictet...................................259 Julius Bar............................. 245 LODH(Lombard Odier Darier Hentsch)...................................107 |
Многие десятилетия европейские министры финансов воюют с тайной вкладов, тщательно оберегаемой швейцарскими банками. Неожиданно помощь пришла из США. Следствие, начатое по делу крупного швейцарского института UBS, и законопроект против налоговых оазисов увеличивают давление на швейцарцев.
Молчание банкиров
БАНКИ
Многие десятилетия европейские министры финансов воюют с тайной вкладов, тщательно оберегаемой швейцарскими банками. Неожиданно помощь пришла из США. Следствие, начатое по делу крупного швейцарского института UBS, и законопроект против налоговых оазисов увеличивают давление на швейцарцев.
Все деловые переговоры в Нью-Йорке он провел, как всегда, эффективно. Поездка на Багамы в конце апреля была тоже делом обычным. Как и много раз до того, Мартин Лихти, сотрудник крупного швейцарского банка UBS, топ-менеджер по управлению частными финансами, направлялся на заседание наблюдательного совета багамского филиала. Он собирался разобраться с учредительными сделками, которые его коллеги заключают со сверхсостоятельными американцами. Но до цели Лихти не добрался. Он планировал в Майами пересесть на багамский рейс, однако американские власти неожиданно прервали его поездку. С тех пор Лихти запрещено покидать США. Местные органы юстиции начали расследование по делу об участии его работодателей в уклонении от уплаты налогов.
Брэдли Биркенфельд, бывший сотрудник Лихти, и лихтенштейнский управляющий Марио Стаггль, проводившие прибыль с капиталовложений американского миллиардера Игоря Олейникова мимо налогового ведомства, стали обвиняемыми. Целое состояние — около $200 млн — было спрятано на тайных банковских счетах в Швейцарии и Лихтенштейне, говорится в заключении прокуратуры. Адвокат Стаггля в Гибралтаре даже скрыл, что Олейникову принадлежит парусная яхта класса «147 футов» (45 метров в длину).
Утверждается, что подозреваемые подделывали специальные формуляры, с помощью которых швейцарские банки информируют американскую казну о доходах с капитала, получаемых их американскими клиентами. Биркенфельд и Стаггль дать показания на эту тему отказались.
«Банк UBS балансирует на лезвии ножа: с одной стороны, он должен доказать свою готовность к сотрудничеству со следственными органами, а с другой — строго охранять тайну вкладов своих клиентов», — объясняет Роберт Хайм, юрист по экономическим делам в Нью-Йорке, прежде работавший следователем в американском ведомстве по надзору за биржами.
«Министерство юстиции будет их обоих подталкивать к сотрудничеству, — уверен Хайм, — чем больше они расскажут, тем легче окажется их наказание». Он ожидает, что их показания скоро лягут в основу новых обвинений и приведут к новым арестам. «Для UBS это очень скверный расклад», — уверен юрист.
США далеко не единственный фронт, на котором швейцарским финансистам и тайне вкладов приходится выдерживать давление извне. Во многих странах государственные органы ужесточают преследование налоговых преступников. Супербогатые граждане пытаются минимизировать налоги, объем которых достигает астрономических сумм. В качестве подручных в их многомиллиардной игре выступают швейцарские банки. Нередко в тандеме с лихтенштейнскими партнерами.
На счетах швейцарских банков хранится сказочное богатство, составляющее свыше 3 трлн евро. В разных фондах, офшорных компаниях и на банковских счетах исчезают несметные массы украденных денег — только потому, что швейцарцы принимают банковскую тайну настолько всерьез.
Погоня следователей за неплательщиками налогов нередко обрывается на швейцарской границе. Министров финансов разных стран это приводит в неистовство. И не только их. Имеющий неоднозначную репутацию бывший менеджер частного банка Julius Bar Рудольф Эльмер на состоявшейся недавно в Берлине пресс-конференции сурово осудил сомнительные методы, царящие на швейцарском финансовом рынке. Он резко критиковал свою родину и говорил о том, что «экономическая преступность получает в Швейцарии преступную поддержку».
Так думают многие политики. Недавно и французский министр финансов Эрик Верт, вознамерившийся осушить источники прибылей альпийских «разбойников», потребовал принятия мер против стран с льготным налоговым режимом, заявив, что в первую очередь Швейцария должна обеспечить «максимальную прозрачность и доступность информации».
Верт намерен подвергнуть проверке и черный список Организации экономического сотрудничества и развития. Говорят, есть немало стран, сумевших с помощью «расплывчатых обещаний» договориться, чтобы их исключили из этого списка. Французский министр финансов уже начал обмен мнениями с немецкой стороной.
На берлинского министра финансов Пеера Штайнбрюка он сможет полностью положиться в своей борьбе против налоговых оазисов. Немцы особо охочи до перевода теневых денег за рубеж. Согласно одному исследованию, базирующемуся на сведениях профсоюза налоговых ведомств и Федерального банка, почти 500 млрд евро, не обложенных налогами, выведено за рубежи Германии, а из них одна треть спрятана в Швейцарии где-то между Женевой, Цюрихом и Лугано.
И бывший министр финансов Германии Ханс Айхель тоже неустанно критикует швейцарскую «особую позицию». «Барыга ничуть не лучше вора», — неистовствует он, как бродячий проповедник. Однажды он участвовал даже в теледебатах на эту тему в Швейцарии, передававшихся в лучшее телевизионное время.
Но там на него смотрят с полным непониманием. И хотя даже социал-демократы пропагандируют лозунг «Кто уклоняется от налогов, ворует у народа», большинство народа все-таки за коммерческую тайну банков.
Самый горячий ее сторонник работает на том этаже, где сидят руководители старейшего частного банка Швейцарии. Это Конрад Гуммлер, совладелец банка Wegelin & Co. Он считает, что, обходя свое налоговое законодательство, немецкие граждане «вполне легитимно пытаются вырваться из удушающего объятия тех, на ком ответственность за развал социального государства и провал его финансовой политики».
«Копить деньги на швейцарский манер вне национальной системы» могут ведь не только богатые, но прежде всего и продуктивная часть среднего класса — мелкий и средний бизнес. «Именно этих людей нужно защищать», — требует Гуммлер.
Так что же, швейцарская тайна банковских вкладов — проявление гуманизма? На самом деле в первую очередь это очень хороший бизнес. Он считается наиболее спорной моделью достижения успеха в глобальной истории финансовой сферы. Защищенное законом сохранение коммерческой тайны как магнит притягивало в прошедшие десятилетия триллионы евро и обеспечило финансовой аристократии небольшого альпийского государства стремительный подъем.
Из никому не известных карликовых банков выросли гиганты монетарной сферы. UBS, Credit Suisse и прочие считаются сегодня — несмотря на рекордные потери из-за американского ипотечного кризиса — все еще самыми привлекательными адресами среди тех, кому можно доверить свое состояние. Банковское дело приносит 15% валового общественного продукта в Швейцарии. «Мы от этого набираем жирок, но и превращаемся в импотентов», — грустно шутит один из ведущих банкиров, Ханс Бэр, в своих опубликованных несколько лет назад мемуарах.
И представители среднего класса, и спортсмены, и актеры — все очень ценят услугу, предоставляемую швейцарскими банками: на запросы иностранных следователей по налоговым делам они отвечают непоколебимым молчанием. Кто скрывает в Швейцарии доходы, не обложенные налогом, может ничего не бояться. Данные счетов остаются недоступными, потому что уклонение от налогов в Швейцарии не считается уголовным преступлением. Преступлениями считаются лишь случаи налогового мошенничества, когда казну вводят в заблуждение, подделывая документы. Например, фальсифицируя годовой отчет фирмы.
Насколько для швейцарских банков естественно помогать иностранным клиентам в налоговых махинациях и как они искусны в этом деле, продемонстрировал недавно один прокол, случившийся в Credit Suisse. По делу о присвоении денег клиента в Цюрихе предстал перед судом один из банковских консультантов, где он и поведал о том, как все это происходит. Его банк находится в престижном месте — на Парадеплатц, одной из главных площадей Цюриха. Вместе с рядом коллег обвиняемый обслуживал исключительно клиентов, живущих в Германии. Была среди них богатая старая дама. Визиты на дом к клиентам входили в список предоставляемых услуг, равно как и «оптимизация налогов», говорится в обвинительном акте. Доходы от продажи недвижимости банкир наличными размещал на учредительных счетах, благодаря чему «определить происхождение средств становилось невозможно», писал прокурор.
Однако цюрихское дело не пробило бреши в банковской тайне. Имя и адрес пострадавшей остались неназванными — ни в обвинительном заключении, ни в судебном зале.
Стена молчания держится уже более 70 лет. Во время Третьего рейха конфиденциальностью небольшого альпийского государства пользовались и нацисты, и преследуемые ими евреи. После войны колумбийские наркоторговцы, африканские диктаторы и налоговые «уклонисты» из разных стран закачивали свои черные миллиарды в сейфы швейцарских банков. Один лишь филиппинский экс-диктатор Фердинанд Маркос спрятал на своих счетах более $600 млн.
Отмывание денег стало считаться уголовным преступлением лишь с 1990 года. А до этого даже борцы с мафией из разных стран не могли пробить стену молчания швейцарских банков.
Денежные хранилища банков были когда-то практически неприступной крепостью. Сейчас же проникать в них становится все легче.
В конце нынешнего года вступит в силу соглашение с ЕС «о борьбе с мошенничеством». Тогда Швейцария будет «оказывать административное и правовое содействие в случаях уклонения и от уплаты НДС, и от уплаты налогов», рассказывает Роберт Вальдбургер, профессор налогового права и бывший вице-директор швейцарского налогового управления. Немецкие налоговые сыщики тогда смогут напрямую звонить своим швейцарским коллегам и спрашивать об интересующих их счетах.
Дрожать прежде всего приходится представителям мелкого и среднего бизнеса. Их личные черные доходы нередко получены благодаря сокрытию истинных оборотов фирм, что позволяет им экономить на НДС.
И что же, тайна вкладов в банк становится посмешищем? Может быть, Штайнбрюк и ему подобные воюют с бумажным тигром?
Вообще, да, но не совсем. «Погибелью для швейцарского принципа коммерческой тайны стало бы введение автоматического обмена данными», — размышляет Вальдбургер. То есть фактическое предоставление данных по счетам клиентов. Но это пока исключено соглашением между Швейцарией и ЕС об обложении процентов налогом.
После многолетних переговоров члены ЕС пришли к согласию о том, что швейцарцы будут устанавливать возрастающий со временем «налог у источника» на доходы с процентов, получаемые иностранными клиентами. Эти сведения должны поступать в страны ЕС без сообщения данных о клиентах. Однако этот налог легко обойти с помощью специальных финансовых продуктов и фирм-однодневок, поскольку на юридических лиц указанный закон не распространяется.
Именно это и делают члены ЕС Австрия, Люксембург и Бельгия. И потому единого курса на то, что в ближайшем будущем будет ужесточено налогообложение процентов, не просматривается. Когда на позапрошлой неделе в Брюсселе встречались министры финансов, требования Штайнбрюка натолкнулись на ожесточенное сопротивление. Австрийский министр финансов Вильгельм Мольтерер считает, что банковская тайна не относится к числу тем, о которых можно торговаться.
Однако в США ситуация для швейцарской финансовой индустрии может осложниться довольно быстро. Уже несколько лет американский Сенат интенсивно ведет собственное расследование по делу об уклонении от налогов. В рамках подробных слушаний сенаторы вызывали наиболее авторитетных представителей отраслей — консультантов по налогам, аудиторов, адвокатов и банкиров — прямо в Вашингтон, прямо в Капитолий.
Итог: сотни страниц отчетов об «индустрии налоговых оазисов» и ее «кукловодах, инструментах и способах мошенничества». Упоминается там и банк UBS — одним из первых в числе злодеев. Сенаторы с наслаждением приводили цитату из письма одного сотрудника UBS в управление банка. UBS предлагает «американским налогоплательщикам обходящие закон модели минимизации налогов», рассказывает этот «инсайдер», что в сумме наносит американскому налоговому ведомству ущерб в «несколько сотен миллионов долларов в год».
Стоящую за этим систему, впрочем, изобрели другие — аудиторы из КПМГ, международной сети фирм, предоставляющих аудиторские и консультативные услуги.
У них были серьезные неприятности из-за соучастия в уклонении от уплаты налогов в США. В 2005 году им удалось избавиться от дальнейшего уголовного преследования, лишь уплатив $456 млн.
Уже с этого момента менеджерам UBS следовало бы почувствовать, что в США их ожидает масса неприятностей. Ведь многие из тех, кто «оптимизировал налоги» по рекомендациям КПМГ, держали свои счета в Schweizer Bank. След был обнаружен, теперь нужно было только по нему идти.
Расследования против швейцарских банков ведут сразу три учреждения: налоговый сыск американского Министерства юстиции, предводимые Кристофером Коксом специалисты по надзору за биржами из Securities and Exchange Commission, а также генеральный прокурор штата Нью-Йорк Майкл Гарсиа.
Назревают и политические неприятности. Уже с прошлого года в Конгрессе США ждет своей очереди агрессивный проект закона о борьбе с бегством от налогов (Stop Tax Haven Abuse Act). Он предусматривает резкие меры против 34 налоговых «гаваней», в число которых включены Лихтенштейн, Люксембург и Швейцария.
До сих пор у этого проекта было мало шансов быть принятым. Но после выборов президента США в ноябре здесь могут произойти резкие перемены: одним из трех авторов закона является сенатор Барак Обама. А сегодня у него самые большие шансы получить место в Белом доме.
Крупнейшие банки Швейцарии по объему управляемого капитала по состоянию на конец 2007 года (млрд евро) UBS....................................1927 CreditSuisse.........................940 Pictet...................................259 Julius Bar............................. 245 LODH(Lombard Odier Darier Hentsch)...................................107 |
Подписывайтесь на PROFILE.RU в Яндекс.Новости или в Яндекс.Дзен. Все важные новости — в telegram-канале «PROFILE-NEWS».
