Архивная публикация 1998 года: "Цена ТОКО в базарный день"

Анализ отчетности 1540 российских финансовых институтов на 1 мая 1998 года показывает, что крах отечественной банковской системе не грозит. Так что вкладчики надежных банков могут спокойно загорать на пляже. Потревожить их отдых способно разве что решение Центробанка заморозить рынок ГКО.Российские банки стали зарабатывать больше. За период с 1 марта по 1 мая их совокупная прибыль увеличилась с 1,677 млрд. до 6,8 млрд. рублей. И если за первые два месяца текущего года с прибылью работало только 877 банков, то за март--апрель их число увеличилось до 1005.

Убыточными оказались 535 банков. Общий размер убытков за два месяца сократился с 5,452 млрд. до 1,3 млрд. рублей. ГУТА-банк, например, полностью погасил потери размером 253,5 млн. Судя по всему, покупка этого банка структурами, близкими к московскому правительству, положительно сказалась на его финансовом состоянии. В результате в списке крупнейших банк переместился с 19-го на 12-е место (его капитал возрос с 0,984 млрд. до 1,234 млрд. рублей).

Поднялся с 15-го на 11-е место в рейтинге крупнейших и банк МФК. Однако по состоянию на 1 мая он оказался и самым убыточным, потеряв 163,856 млн. рублей. Как удалось выяснить "Профилю", существенная сумма убытков объясняется реформой внутренней бухгалтерии банка, целью которой является приближение отчетности МФК к западным стандартам.

Дело в том, что раньше МФК существовал в тесной увязке с ОНЭКСИМом. "Профиль" неоднократно писал о наличии в банках взаимных бухгалтерских проводок, часто направленных исключительно на увеличение "массы" друг друга. После разделения собственности (контрольный пакет акций ОНЭКСИМ-банка остался у Владимира Потанина и Михаила Прохорова, а МФК -- у Бориса Йордана) бухгалтерии банков обособились. Вот и решил г-н Йордан "тряхнуть" собственное ведомство с целью наведения в нем порядка. В результате многие суммы, находившиеся, в частности, на счете "просроченной задолженности", перекочевали туда, где им и положено быть. А именно в раздел убытков. В итоге отчетность банка стала более прозрачной и достоверной.

Увы, далеко не все структуры пекутся о достоверности своей отчетности. В ТОКОбанке, например, на 1 мая числились "просроченными" лишь 7,86% от всех выданных банком кредитов. Если учесть, что в начале мая банк не смог погасить крупные ссуды западных кредиторов, то сумму "просрочки" в балансе ТОКОбанка можно смело назвать заниженной.

Результат всем известен: в банке введена временная администрация. В настоящий момент имущество ТОКОбанка, включая столы, стулья, картины и пр., продается всем желающим. Оптом и в розницу.

Лидируют по абсолютному объему "просрочки" Сбербанк и Внешторгбанк. Что неудивительно, поскольку это самые большие банки в стране. Ну а общий размер просроченной задолженности наших банков составил на 1 марта 16,4 млрд. рублей.

Впрочем, абсолютные показатели мало что говорят о надежности (ненадежности) финансового института. Более интересна в этом смысле доля невозвращенных кредитов в общем объеме рискованных вложений. Пожалуй, все рекорды по этому показателю побил Агропромбанк (51%). Оно и не мудрено. Ведь основные заемщики банка -- вечно бедствующие аграрии.

Но не стоит думать, что убытки Агропромбанка могут отразиться на благосостоянии "СБС-Агро". Как сообщили "Профилю" в СБС, уже принято правительственное решение, согласно которому долги аграриев перед Агропромбанком будут конвертированы в государственные облигации. Получается интересная вещь: СБС получил Агропромбанк в собственность, но без долгов, поскольку последние, возможно, будет гасить государство. Другими словами, любезное отечество лишилось своей же собственности за свои же деньги.

Этот случай лишний раз свидетельствует, что для клиентов банков гораздо большее значение может иметь близость финансистов к власти, нежели показатели надежности самого банка (см. рейтинг самых влиятельных банкиров-политиков в журнале "Профиль" N20 -- глава "СБС-Агро" г-н Смоленский занимает в нем высокое 4-е место).

Об такой близости красноречиво говорит объем бюджетных средств, размещенных в том или ином банке. Общая сумма бюджетных денег в коммерческих банках на 1 мая составила 19,8 млрд. рублей. Всего чести хранить государственную казну удостоилось 780 банков. Кстати, в том же "СБС-Агро" остатки средств на счетах бюджетных организаций увеличились с 681,5 млн. до 942,2 млн. рублей. Такая "щедрость" государства позволяет банку не только кредитовать аграриев (именно на эти цели выделяет деньги Минсельхозпрод), но и вкладывать деньги в ГКО. По сравнению с началом года "СБС-Агро" увеличил свои инвестиции в гособязательства со 138 млн. до 5,5 млрд. рублей, что позволило ему занять второе после Сбербанка место в списке крупнейших кредиторов государства.

Общий размер вложений банков в госбумаги по сравнению с началом года увеличился со 133,1 млрд. до 156,8 млрд. рублей. Это свидетельствует о том, что, несмотря на резкие колебания цен ГКО, банкиры по-прежнему считают, что кредитование правительства -- операция относительно безрисковая.

Дополнительный оптимизм банкирам, видимо, внушает Сбербанк, который все собираемые с граждан деньги вкладывает именно в ГКО. Замораживание выплат по госбумагам (если таковое действительно произойдет) будет означать замораживание всех вкладов в Сбербанке. Этого правительство позволить себе не может.

По сравнению с 1 марта цена купленного Сбербанком пакета госбумаг увеличилась с 95 млрд. до 106 млрд. рублей. Прибыль этого банка только с 1 апреля по 1 мая возросла с 2,7 млрд. до 3,4 млрд. рублей.

Второй по прибыльности Внешторгбанк всем инвестициям также предпочитает ГКО. Здесь доля госбумаг в общей сумме активов составляет почти 25%.

Как неоднократно писал "Профиль", ГКО являются самым привлекательным финансовым инструментом и для частных инвесторов (эти инвесторы стали за последние месяцы более активными). С 1 февраля по 1 мая текущего года общий размер вкладов частных лиц в российских банках вырос на 21,3 млрд. рублей.

Банки, купившие наибольшие пакеты госбумаг (на 1 мая 1998 года)

Банки с наибольшим объемом невозвращенных кредитов (на 1 мая 1998 года)

Банки, которые привлекли больше всего частных вкладов (на 1 мая 1998 года)

Самые прибыльные банки (на 1 мая 1998 года)

Самые убыточные банки (на 1 мая 1998 года)

Банки, больше других "проевшие"* свой капитал (на 1 мая 1998 года)

* Процент "проедания" капитала рассчитывается как отношение убытков, расходов и приравненных к ним сумм (в балансе банков это счет "Прочие дебиторы" и "Расчеты с дебиторами по прочим операциям") к доходам, прибыли, сформированным резервам и уставному капиталу. Характеризует способность банка возместить возможные потери за счет собственных средств. Если банк "проел" капитал больше, чем на 100%, это может означать, что для возмещения своих потерь он залез в карман вкладчиков и клиентов.

Самые "бюджетные" банки (на 1 мая 1998 года)

* Процент "проедания" капитала рассчитывается как отношение убытков, расходов и приравненных к ним сумм (в балансе банков это счет "Прочие дебиторы" и "Расчеты с дебиторами по прочим операциям") к доходам, прибыли, сформированным резервам и уставному капиталу. Характеризует способность банка возместить возможные потери за счет собственных средств. Если банк "проел" капитал больше, чем на 100%, это может означать, что для возмещения своих потерь он залез в карман вкладчиков и клиентов.

ЮЛИЯ ШМАРОВА, ДМИТРИЙ СИМОНОВ