Что нужно знать при открытии карты в иностранном банке

Содержание:

• Зачем россиянам карты иностранных банков
• Когда уведомить налоговиков об открытии иностранной карты
• Как накажут, если не отчитаться о зарубежном счете
• Ограничения на переводы
• Как налоговая узнает об иностранных счетах

Зачем россиянам карты иностранных банков

В марте международные платежные системы Visa и Mastercard заявили о приостановке своей деятельности в России. Выпущенные ранее российскими банками карты этих систем продолжают работать внутри страны, но расплатиться ими за границей уже нельзя, не получится оплатить ими и покупки на зарубежных сайтах. К примеру, не удастся оплатить российской картой билет на сайте какой-нибудь европейской авиакомпании, либо забронировать номер в зарубежном отеле.

Эксперты предупредили о возможных проблемах при удаленном открытии зарубежных карт

Далеко не все страны готовы принимать к оплате и карты на основе российской платежной системы «Мир». Расплатиться ими можно в 11 странах (Турция, Вьетнам, Южная Корея, Армения, Узбекистан, Белоруссия, Казахстан, Кыргызстан, Таджикистан, Южная Осетия и Абхазия).

В таких условиях россияне стали активнее открывать банковские карты в ближайших странах, среди популярных направлений – Узбекистан, Казахстан, Армения. Кто-то готов спланировать поездку самостоятельно, а кому-то проще доверить организацию «карточного путешествия» туроператору, некоторые из которых стали предлагать клиентам такие виды краткосрочных поездок.

Когда уведомить налоговиков об открытии иностранной карты

Карта зарубежного банка – это не только возможность беспроблемно оплачивать покупки за границей, но и новые обязанности. Проживающие более 183 дней в году в России граждане РФ, а также иностранцы, имеющие российский вид на жительство, должны уведомить российскую налоговую об иностранном банковском счете в течение месяца с момента его открытия, а затем ежегодно предоставлять отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по зарубежному счету. Такая обязанность предусмотрена законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

"Мир" вашему дому: российские банки переведут клиентов на национальную платежную систему

«В случае открытия нескольких счетов необходимо задекларировать каждый из них. При открытии совместного счета каждому из лиц, на чье имя он открыт, необходимо отчитываться в налоговых органах РФ», – объясняет юрист практики налогового консультирования и налоговых споров юрфирмы BGP Litigation Линда Куркулите.

Помимо этого, гражданин должен уведомлять налоговый орган в течение месяца об изменении реквизитов счета и его закрытии.

О движении средств нужно сообщать до 1 июня года, следующего за отчетным. Но иногда дедлайн продлевается: за 2021 отчетный год нужно отчитаться до 1 декабря 2022 года, говорит Линда Куркулите.

Обладатели банковских счетов, открытых в странах ЕАЭС, в двух случаях освобождаются от обязанности предоставлять ежегодный отчет о движении средств. Во-первых, если оборот по карте за год не превысил суммы, эквивалентной 600 тыс. руб. Во-вторых, если зачислений на него за отчетные 12 месяцев не было вовсе, а остаток не превышает эквивалента суммы 600 тыс. руб.

Как накажут, если не отчитаться о зарубежном счете

Известить налоговую инспекцию об открытии счета в иностранном банке можно несколькими способами. Уведомление можно подать, лично посетив налоговую инспекцию, направив его через личный кабинет налогоплательщика либо по почте с уведомлением о вручении, говорит адвокат коллегии «Регионсервис» Алексей Панюшкин.

Россиянам предлагают услуги по открытию банковских карт в Казахстане

В уведомлении нужно указать ряд сведений, среди которых: номер счета, дата его открытия, наименование банка, SWIFT-код банка, количество владельцев счета. По словам Панюшкина, в ежегодном отчете о движении средств по иностранным счетам необходимо еще сообщить российской налоговой остаток средств на начало и конец отчетного года, совокупную сумму зачисленных и списанных со счета средств.

За игнорирование этих обязанностей предусмотрены административные штрафы. За несвоевременное уведомление об открытии иностранного счета полагается взыскание от 1 тыс. до 1,5 тыс. руб. за каждый счет. «В случае непредставления документа вовсе штраф составит от 4 тыс. до 5 тыс. рублей за уведомление в отношении одного счета», – напоминает Линда Куркулите.

Размер санкции за непредоставление своевременных отчетов по движению средств на иностранных счетах зависит от того, насколько гражданин опоздал. Если владелец счета затянул с отчетностью не более чем на 10 дней, то должен будет заплатить штраф от 300 до 500 руб., если просрочка составит более 90 дней – штраф будет от 2,5 тыс. до 3 тыс. руб., предупреждает адвокат Алексей Панюшкин.

В случае повторного совершения правонарушения предусмотрен штраф в размере до 20 тыс. рублей, указывает Линда Куркулите.

Ограничения на переводы

Развитие банковских приложений, системы быстрых платежей упростили банковские операции между россиянами. Перевести друг другу деньги с карты на карту – дело нескольких секунд, зачастую такая операция проходит без комиссий.

В ЦБ рассказали, где снять наличные с карты "Мир" за рубежом

Но аналогичные операций в валюте с карты на карту иностранных банков могут обернуться для россиян штрафами. Например, если кто-то в компании друзей оплатил общий счет в кафе за границей, а остальные отправили ему на карту валюту со своих иностранных карт. Такое перечисление валюты между россиянами может не устроить налоговую инспекцию. «Операции с использованием иностранной валюты запрещены между валютными резидентами РФ (резидентами, которые проживают в России более 183 дней в году. – "Профиль")», – говорит Линда Куркулите.

По ее словам, для каждого из резидентов, участвующих в переводе иностранной валюты, такая транзакция будет признана незаконной. Штраф за совершение незаконной валютной операцией установлен в размере от 20% до 40% от суммы незаконной валютной операции.

Негативных последствий не будет, если получатель и отправитель валюты пребывают за рубежом более 183 дней в течение календарного года, уточняет юрист. Также не считается незаконной валютной операция, совершенная в рублях.

Как налоговая узнает об иностранных счетах

Скрыть от ФНС данные об открытии иностранного счета вряд ли удастся: страны обмениваются информацией между собой, предупреждают юристы. «Существует обмен информацией между разными государствами и налоговыми органами, есть специальные системы, которые позволяют узнать нужны сведения о налогоплательщике. Не все страны участвуют в таком процессе, но большинство – да, и они могут получить информацию из официальных источников», – говорит юрист, основатель консалтинговой группы vvCube Вадим Ткаченко.

По словам Линды Куркулите, РФ получает информацию из 95 стран. «Среди юрисдикций, предоставляющих информацию о счетах, открытых в их банках на имя резидентов РФ, присутствуют Казахстан и Турция. Узбекистан на сегодня не предоставляет информацию в РФ в рамках автоматического обмена информацией», – говорит она, указывая, что обмен данными есть и между налоговыми органами стран–членов ЕАЭС. Также он предусмотрен и между государствами–членами СНГ, но сейчас документ об обмене между этими странами ратифицирован только РФ, Арменией, Казахстаном и Киргизией.

Помимо этого, информация об открытых счетах за рубежом может быть получена налоговыми органами РФ в рамках запроса. По словам юриста юркомпании «Генезис» Владимира Колганова, ФНС чаще всего узнает о зарубежных банковских счетах, запрашивая информацию у российских банков о проходящих транзакциях, также налоговые органы могут запросить похожие сведения из иностранных банков.